Motivele falimentului Euroins: “Fondurile proprii de care societatea trebuia sa dispuna au fost insuficiente” (Raportul)
Falimentul societatii de asigurari Euroins a avut mai multe cauze, arata CITR, lichidatorul judiciar companiei. Printre acestea se numara neindeplinirea indicatorilor de solvabilitate, fondurile proprii de care Euroins trebuia sa dispuna pentru acoperirea datoriilor potentiale catre toti asiguratii fiind insuficiente.
CITR precizeaza ca rezervele de daune au fost sub nivelul adecvat pentru acoperirea potentialelor daune ale asiguratilor, rezultat ce reiese si ca urmare a testelor specifice intocmite de Euroins. Ca urmare a inventarierii dosarelor de dauna si a dosarelor de litigii privind daunele pretinse, lichidatorul judiciar a constatat o diferenta de 1 miliard de lei intre evidentele existente la data deschiderii procedurii de faliment si rezultatul inventarului, de la aproximativ 600 de milioane lei la 1,7 miliarde lei.
In plus, neplata la timp a daunelor a condus la cresterea exponentiala a riscului de declansare a procedurilor de executare silita, ceea ce a dus la diminuarea patrimoniului societatii prin acumularea de cheltuieli suplimentare fata de daunele de achitat. Doar sumele cu titlu de penalitati sunt de peste 300 milioane de lei, la care se adauga si cheltuielile de executare.
Iata comunicatul CITR:
“CITR Filiala Bucuresti SPRL, lichidatorul judiciar al Euroins, a finalizat raportul privind cauzele falimentului Euroins si a identificat o serie de elemente de natura operationala si de gestionare a fondurilor care au dus la faliment.
‘Intocmirea raportului privind cauzele reprezinta o etapa esentiala in derularea procedurii de faliment. Pe de-o parte incheie etapa analizei istorice si contextuale asupra motivelor care au dus la faliment, pe de alta parte ofera cadrul procedural pentru dezbaterea acestora avand ca scop protejarea in proportie cat mai mare a intereselor creditorilor’, a spus Paul-Dieter Cirlanaru, CEO CITR.
Din analiza indicatorilor, CITR a constatat ca cea mai mare pondere pe clase de asigurari din portofoliul Euroins a detinut-o clasa de asigurari RCA (peste 95% in anul 2022), urmata de cea a garantiilor (peste 1% in anul 2022) si asigurari pentru mijloace de transport terestru (0,97% in anul 2022). Linia de business concentrata pe asigurari RCA aduce pierderi din perspectiva daunalitatii crescute, in timp ce alte societati de asigurare inregistreaza o medie a asigurarilor RCA de 54% in anul 2022.
Cauzele identificate in raport sunt:
Neindeplinirea indicatorilor de solvabilitate:
-Fondurile proprii de care societatea trebuia sa dispuna pentru acoperirea datoriilor potentiale catre toti asiguratii, reasiguratorii au fost insuficiente. La 30.09.2022 fondurile proprii necesare pentru acoperirea SCR erau in cuantum de 2.2 miliarde lei iar cele necesare pentru acoperirea MCR erau in cuantum de aproape 1.8 miliarde lei;
-Rezervele de daune au fost sub nivelul adecvat pentru acoperirea potentialelor daune ale asiguratilor, rezultat ce reiese si ca urmare a testelor specifice intocmite de Euroins. Ca urmare a inventarierii dosarelor de dauna si a dosarelor de litigii privind daunele pretinse, lichidatorul judiciar a constatat o diferenta de 1 miliard de lei intre evidentele existente la data deschiderii procedurii de faliment si rezultatul inventarului, de la aproximativ 600 de milioane lei la 1,7 miliarde lei;
-Neplata la timp a daunelor: a condus la cresterea exponentiala a riscului de declansare a procedurilor de executare silita, ceea ce a dus la diminuarea patrimoniului societatii prin acumularea de cheltuieli suplimentare fata de daunele de achitat. Doar sumele cu titlu de penalitati sunt de peste 300 milioane de lei, la care se adauga si cheltuielile de executare;
-Lipsa demersurilor privind recuperarea creantelor si imprumuturilor acordate;
-Ineficienta recuperarii creantelor din regrese: la data de 31 decembrie 2022, conform evidentelor contabile ale societatii, se regaseau sume nerecuperate in cuantum de 15,5 mil. lei. La acestea se adauga sume nerecuperate din categoria debitori diversi de aproape 60 mil. lei;
-Incheierea contractului cu EIG Re prin care au fost transferate din companie active financiare constand in titluri de valoare, creante de recuperat din reasigurari si disponibilitati in conturi, in valoare totala de peste 1.5 miliarde lei, contract ce este inaintat spre analiza judecatorului sindic;
-Pierderi rezultate din realizarea plasamentelor: pe perioada 2019-2023, CITR a centralizat valoarea acestora, care se ridica la suma 18,3 mil. lei;
-Pierderi constante inregistrate la nivelul activitatii de asigurare, pe diferite clase de asigurari, acestea atingand maximul in anul 2022, cand pentru RCA au fost inregistrate pierderi de 917.6 milioane lei.
Intre elementele care au dus deschiderea procedurii de faliment lichidatorul judiciar a identificat fapte care intra sub incidenta articolului 268 din Legea Insolventei pentru care judecatorul sindic poate dispune ca prejudiciul sa fie suportat de membrii organelor de conducere si/ sau supraveghere din cadrul societatii, precum si de orice alta persoana care a contribuit la starea de insolventa a debitorului prin savarsirea uneia din faptele prevazute expres de lege”.
